许多澳洲税务居民在澳洲和海外有房产，金融市场和其它资产投资。向澳洲税务局准确上报投资收入（包括海外投资）非常重要，投资者需要准确记录投资收入，在出售资本时正确计算资本利得或产生的损失，并且投资人需要确保在进行投资活动时遵守相应的投资规则。
我们将为您解锁以下省税小技巧，这些提示可帮助您合理减少对应财年的纳税额度。
出租房产的收入和房产相关费用
常见租金抵扣的费用包括：
- 投资房产所产生的贷款利息
- 土地税
- 市政费
- 水费
- 物业费
- 土地税
- 保险费
- 房屋维护维修费用
- 中介佣金
- 园艺费
- 除虫费
- 出租时产生的费用（包括房屋准备，注册，印花税）
- 招租广告费
房主可以对房屋内折旧的资产（如炉灶，地毯和热水系统）的贬值进行年度抵扣，对基本建设工程的抵扣（Captial works deductions)可以连续在多年进行抵扣。基本工程包括对房屋结构的翻新，比如重建房屋的浴室。
除此之外，对于自住房的不动产和设备折旧(Plant and equipment depreciation）的抵扣仅限于投资者购买新设备装置上的支出。例如，对于从2017年5月9日起购买的房产，房主将不能对购买房屋时候房屋内的资产进行折旧抵扣，但是他们可以对新购买（未使用或翻新）的资产进行折旧抵扣。
请确保您准确计算了您所申报的利息费用，正确上报修复损坏设施的费用；对于一处房产有多房主的投资者，请确保您正确分配房屋的租金收入；度假房屋是真实出租。
申报投资加密货币时产生的收入和费用
澳洲税务局现在将从数字交易获得和匹配交易数据，所以请保证您正确向税务局申报投资加密货币时所产生的收入和费用。
无论您是现在还是过去持有或者出售了加密货币，都可能会产生所得税的影响，影响因具体情况而异。
以比特币为例，澳洲税务局认为比特币既不是金钱也不是澳币或外币，比特币是一种资产，因此这种情况下会产生资本利得税（Capital gain tax）。其它与比特币有相同特征的加密货币也将同样被视为资产。但是如果您只是进行加密货币的交易活动，您的收入将只是作为普通收入。所以进行加密货币交易的投资者在税务目的下需要保留好交易记录。如果您持有外汇或加密货币，那么在交易时您也可能会收到其他国家的税务影响，所以当您的投资涉及加密货币，您应该联系您的税务代理获得专业税务建议。
做好资本利得税规划
投资人在出售折旧资产时可能会产生资本收益(Capital gain)，所以您需要认真规划处理资产的时间。在这种情况下，资本利得税(Capital gain tax）是在您签署资产出售合同时而非在结算的时候产生。您要格外注意跨年末的这个时间点，如果您签合同和结算跨了年末，从现金流的角度来看，最好把资产的出售推迟到有可能有其他减免的下一年度。（如在另一处资产出售时有资本损失，您可以用它来抵消您的资本利得税）此外，请您务必保留所有投资记录至少5年。
海外投资
如果您作为澳大利亚的税务居民拥有海外的资产，您需要在纳税申请表中申报这些资产所产生的任何资本收益或资本损失。与此同时，您也必须申报海外投资所产生利息的所有收入。
如果您在澳大利亚收到需要纳税的海外收入并且您已经缴纳过外国税，您可能有权获得澳大利亚外国所得税的抵免。
在此提醒您，澳大利亚税务局与许多外国司法管辖区的税务机关签订了信息交换协议，税务局将收到任何有关您的海外投资和收入的数据。
理财投资与税务利益最大化
在财年末的时候，通常时候很多商家会大力宣传一些投资理财产品。如果您正在考虑此类投资，请在您做决策前向您的税务代理咨询，确保您的税务利益最大化。
免责声明：本文所含的所有信息只是对相关问题的一般性指导。基于所涉及的具体事实，相关法律的适用和影响会有很大的不同。因此，本文所含信息不能用于替代专业会计、税务、法律或其他专业咨询者提供的咨询意见。在做出决定或采取行动前，您应咨询专业服务人士。
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